Podatek VAT w kraju i za granicą
Podatek VAT dotyczy niemal każdej transakcji gospodarczej. Szczególnie w przypadku transgranicznych dostaw i świadczenia usług, złożonych relacji gospodarczych czy nietypowych modeli rozliczeń szybko pojawiają się jednak pytania, które warto wyjaśnić na odpowiednio wczesnym etapie.
Doradzamy Państwu w zakresie prawidłowej kwalifikacji podatkowej modeli biznesowych oraz bieżących transakcji na gruncie VAT. Obejmuje to w szczególności dostawy towarów i świadczenie usług w kraju i za granicą, transakcje wewnątrzwspólnotowe, mechanizm odwrotnego obciążenia (reverse charge), transakcje łańcuchowe, a także kwestie związane z wystawianiem faktur i odliczaniem podatku naliczonego.
Analizujemy właściwe wymogi w zakresie VAT, oceniamy ryzyka i możliwe sposoby działania oraz wspieramy Państwa w praktycznym wdrażaniu odpowiednich rozwiązań w procesach przedsiębiorstwa. Nie koncentrujemy się przy tym wyłącznie na pojedynczej transakcji, lecz uwzględniamy również jej wpływ na księgowość, procesy rozliczeniowe oraz międzynarodowe relacje biznesowe.
W ten sposób tworzymy solidną podstawę do podejmowania decyzji dotyczących VAT oraz zapewniamy przejrzyste i niezawodne procesy w bieżącej działalności.
Zapraszamy Państwa do kontaktu, zanim wprowadzą Państwo nowe modele biznesowe, procesy fakturowania lub transgraniczne relacje gospodarcze.
Czy są Państwo zobowiązani do rejestracji do celów VAT w Niemczech? Sprawdzimy to za Państwa i zajmiemy się wszystkimi dalszymi formalnościami.
Nasz zakres usług dla Państwa:
- weryfikacja obowiązku rejestracji do VAT w Niemczech
- sporządzanie deklaracji VAT miesięcznych/kwartalnych oraz rocznych deklaracji VAT w Niemczech
- składanie deklaracji i zgłoszeń za pośrednictwem systemu ELSTER
- weryfikacja, czy zamiast obowiązku rejestracji przysługuje Państwu zwrot niemieckiego VAT
- doradztwo w zakresie statusu małego przedsiębiorcy (Kleinunternehmerregelung) – wskazujemy, czy rozwiązanie to jest dla Państwa korzystne.
Typowe przypadki, w których może powstać obowiązek rejestracji do VAT w Niemczech:
- sprzedaż towarów w Niemczech
- wysyłka towarów do Niemiec,
- realizacja prac budowlanych i projektów montażowych
- międzynarodowy przewóz osób
- dostawy realizowane za pośrednictwem magazynu konsygnacyjnego
- dostawy towarów wraz z ich montażem
- organizacja konferencji i seminariów dla szerokiego grona odbiorców.
Szczególne obowiązki w przypadku prac budowlanych i montażowych:
- prawidłowe rozliczanie VAT, np. przy wystawianiu faktur na rzecz osób prywatnych oraz faktur przez podwykonawców
- uzyskanie zwolnienia z podatku od usług budowlanych (Freistellungsbescheinigung)
- monitorowanie okresu pobytu pracowników w Niemczech (reguła 183 dni)
- formularz A1 jako potwierdzenie podlegania ubezpieczeniom społecznym
- monitorowanie zasad dotyczących powstania zakładu podatkowego (Betriebsstätte), w szczególności w związku z przekroczeniem okresu 12 miesięcy,
- przestrzeganie niemieckich minimalnych stawek godzinowych w przypadku pracowników podlegających niemieckiemu opodatkowaniu wynagrodzeń
- oraz wiele więcej.
Czy są Państwo zobowiązani do rejestracji do celów VAT w Niemczech? Sprawdzimy to za Państwa i zajmiemy się wszystkimi dalszymi formalnościami.
Nasz zakres usług dla Państwa:
- weryfikacja obowiązku rejestracji do VAT w Niemczech
- sporządzanie deklaracji VAT miesięcznych/kwartalnych oraz rocznych deklaracji VAT w Niemczech
- składanie deklaracji i zgłoszeń za pośrednictwem systemu ELSTER
- weryfikacja, czy zamiast obowiązku rejestracji przysługuje Państwu zwrot niemieckiego VAT
- doradztwo w zakresie statusu małego przedsiębiorcy (Kleinunternehmerregelung) – wskazujemy, czy rozwiązanie to jest dla Państwa korzystne.
Typowe przypadki, w których może powstać obowiązek rejestracji do VAT w Niemczech:
- sprzedaż towarów w Niemczech
- wysyłka towarów do Niemiec,
- realizacja prac budowlanych i projektów montażowych
- międzynarodowy przewóz osób
- dostawy realizowane za pośrednictwem magazynu konsygnacyjnego
- dostawy towarów wraz z ich montażem
- organizacja konferencji i seminariów dla szerokiego grona odbiorców.
Szczególne obowiązki w przypadku prac budowlanych i montażowych:
- prawidłowe rozliczanie VAT, np. przy wystawianiu faktur na rzecz osób prywatnych oraz faktur przez podwykonawców
- uzyskanie zwolnienia z podatku od usług budowlanych (Freistellungsbescheinigung)
- monitorowanie okresu pobytu pracowników w Niemczech (reguła 183 dni)
- formularz A1 jako potwierdzenie podlegania ubezpieczeniom społecznym
- monitorowanie zasad dotyczących powstania zakładu podatkowego (Betriebsstätte), w szczególności w związku z przekroczeniem okresu 12 miesięcy,
- przestrzeganie niemieckich minimalnych stawek godzinowych w przypadku pracowników podlegających niemieckiemu opodatkowaniu wynagrodzeń
- oraz wiele więcej.
Czy są Państwo zobowiązani do rejestracji dla celów podatku VAT w Czechach lub w Polsce? Zweryfikujemy to dla Państwa – i zajmiemy się wszystkimi dalszymi formalnościami.
Nasze usługi dla Państwa:
- weryfikacja obowiązku rejestracji VAT
- sporządzanie deklaracji VAT, raportów kontrolnych oraz informacji podsumowujących w Czechach i Polsce
- elektroniczne składanie deklaracji i raportów
- weryfikacja, czy zamiast rejestracji nie przysługuje Państwu prawo do zwrotu podatku VAT
- doradztwo w zakresie procedury dla małych przedsiębiorców: wskażemy, czy jej zastosowanie będzie dla Państwa korzystne
Typowe przypadki, w których może powstać obowiązek rejestracji:
- sprzedaż towarów w Czechach lub w Polsce
- wysyłka towarów
- wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów w Czechach lub w Polsce
- wykonywanie prac budowlanych i projektów montażowych na rzecz osób fizycznych lub przedsiębiorstw niemających siedziby w Czechach lub w Polsce
- dostawy za pośrednictwem magazynu konsygnacyjnego
- dostawy towarów wraz z montażem na rzecz osób fizycznych lub przedsiębiorstw niemających siedziby w Czechach lub w Polsce
- konferencje i seminaria
:Szczególne obowiązki przy projektach budowlanych i montażowych:
- prawidłowe rozliczanie podatku VAT (np. wystawianie faktur na rzecz osób fizycznych oraz faktur otrzymywanych od podwykonawców)
- zastosowanie mechanizmu odwrotnego obciążenia / przeniesienia obowiązku rozliczenia podatku
- monitorowanie okresu pobytu pracowników za granicą (reguła 183 dni)
- formularz A1 jako potwierdzenie podlegania ubezpieczeniom społecznym
- monitorowanie zasad dotyczących powstania zakładu podatkowego (przekroczenie okresu 12 miesięcy)
- oraz wiele innych
Czy są Państwo zobowiązani do rejestracji dla celów podatku VAT w Czechach lub w Polsce? Zweryfikujemy to dla Państwa – i zajmiemy się wszystkimi dalszymi formalnościami.
Nasze usługi dla Państwa:
- weryfikacja obowiązku rejestracji VAT
- sporządzanie deklaracji VAT, raportów kontrolnych oraz informacji podsumowujących w Czechach i Polsce
- elektroniczne składanie deklaracji i raportów
- weryfikacja, czy zamiast rejestracji nie przysługuje Państwu prawo do zwrotu podatku VAT
- doradztwo w zakresie procedury dla małych przedsiębiorców: wskażemy, czy jej zastosowanie będzie dla Państwa korzystne
Typowe przypadki, w których może powstać obowiązek rejestracji:
- sprzedaż towarów w Czechach lub w Polsce
- wysyłka towarów
- wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów w Czechach lub w Polsce
- wykonywanie prac budowlanych i projektów montażowych na rzecz osób fizycznych lub przedsiębiorstw niemających siedziby w Czechach lub w Polsce
- dostawy za pośrednictwem magazynu konsygnacyjnego
- dostawy towarów wraz z montażem na rzecz osób fizycznych lub przedsiębiorstw niemających siedziby w Czechach lub w Polsce
- konferencje i seminaria
:Szczególne obowiązki przy projektach budowlanych i montażowych:
- prawidłowe rozliczanie podatku VAT (np. wystawianie faktur na rzecz osób fizycznych oraz faktur otrzymywanych od podwykonawców)
- zastosowanie mechanizmu odwrotnego obciążenia / przeniesienia obowiązku rozliczenia podatku
- monitorowanie okresu pobytu pracowników za granicą (reguła 183 dni)
- formularz A1 jako potwierdzenie podlegania ubezpieczeniom społecznym
- monitorowanie zasad dotyczących powstania zakładu podatkowego (przekroczenie okresu 12 miesięcy)
- oraz wiele innych
Czy nabywali Państwo za granicą towary lub usługi z naliczonym podatkiem VAT i zastanawiają się, czy mogą Państwo odzyskać zapłacony podatek? Zajmiemy się tym dla Państwa.
Nasze usługi w skrócie:
- weryfikacja, czy przysługuje Państwu prawo do zwrotu podatku VAT (np. z Czech, Austrii, Polski, Słowacji lub innych państw UE)
- analiza Państwa działalności za granicą oraz, w razie potrzeby, wsparcie w dokonaniu wymaganej rejestracji
- weryfikacja wszystkich wymaganych dokumentów i faktur pod kątem ich prawidłowości
- przygotowanie i elektroniczne złożenie wniosku
- komunikacja z zagranicznymi organami podatkowymi w odpowiednim języku urzędowym, w tym tłumaczenie dokumentów oraz przekazywanie dodatkowych dokumentów wymaganych przez organy
Skontaktujcie się Państwo z nami, abyśmy mogli zająć się Państwa wnioskiem o zwrot podatku VAT.
Czy nabywali Państwo za granicą towary lub usługi z naliczonym podatkiem VAT i zastanawiają się, czy mogą Państwo odzyskać zapłacony podatek? Zajmiemy się tym dla Państwa.
Nasze usługi w skrócie:
- weryfikacja, czy przysługuje Państwu prawo do zwrotu podatku VAT (np. z Czech, Austrii, Polski, Słowacji lub innych państw UE)
- analiza Państwa działalności za granicą oraz, w razie potrzeby, wsparcie w dokonaniu wymaganej rejestracji
- weryfikacja wszystkich wymaganych dokumentów i faktur pod kątem ich prawidłowości
- przygotowanie i elektroniczne złożenie wniosku
- komunikacja z zagranicznymi organami podatkowymi w odpowiednim języku urzędowym, w tym tłumaczenie dokumentów oraz przekazywanie dodatkowych dokumentów wymaganych przez organy
Skontaktujcie się Państwo z nami, abyśmy mogli zająć się Państwa wnioskiem o zwrot podatku VAT.
Czy w Czechach lub Polsce może powstać po Państwa stronie obowiązek składania deklaracji Intrastat lub czy obowiązek ten już Państwa dotyczy?
Przekażemy Państwu informacje, kiedy w Czechach lub Polsce powstaje obowiązek składania deklaracji Intrastat oraz które przemieszczenia towarów należy w nich wykazywać.
Przejmiemy komunikację z właściwym urzędem celnym i zadbamy o terminowe składanie deklaracji Intrastat w Czechach i Polsce.
Czy w Czechach lub Polsce może powstać po Państwa stronie obowiązek składania deklaracji Intrastat lub czy obowiązek ten już Państwa dotyczy?
Przekażemy Państwu informacje, kiedy w Czechach lub Polsce powstaje obowiązek składania deklaracji Intrastat oraz które przemieszczenia towarów należy w nich wykazywać.
Przejmiemy komunikację z właściwym urzędem celnym i zadbamy o terminowe składanie deklaracji Intrastat w Czechach i Polsce.
Osoba kontaktowa
ewelina.krajewska-kuttig@nautaris-legal.com
juergen.schumacher@nautaris-legal.com